Άνθρακες είναι ο “θησαυρός” των ποινικών διώξεων για 11.569 οφειλέτες του Δημοσίου για τους οποίους, όπως αναφέρουν τα στοιχεία του ΥΠ.ΟΙΚ, έχουν υποβληθεί μηνυτήριες αναφορές το πρώτο δεκάμηνο του 2015. Το συνολικό ποσό της οφειλής είναι 18,367 δισ. ευρώ και αφορά ποσά οφειλής άνω των 50.000 ευρώ, για τα οποία οι φορολογούμενοι, σύμφωνα με τις διαρροές από το ΥΠ.ΟΙΚ, υπάρχει κίνδυνος να βρεθούν υπο κατηγορία και για ξέπλυμα βρώμικου χρήματος. Μόνο που με βάση τη νέα νομοθεσία (ποινολόγιο) που ψήφισε το ΥΠ.ΟΙΚ τέτοιος διπλός κίνδυνος δεν υφίσταται για τους οφειλέτες, αφού απλώς αυτές οι υποθέσεις που εκκρεμούν, από τα 100.000 ευρώ και κάτω ήδη τίθενται στο αρχείο. Εν ολίγοις άνθρακες ο θησαυρός.
Τι λένε
Σύμφωνα με τα στοιχεία που δημοσιοποιήθηκαν, στο δεκάμηνο Ιανουαρίου-Οκτωβρίου 2015 υποβλήθηκαν προς την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες:
-11.569 αναφορές για υποθέσεις μη καταβολής χρεών προς το Δημόσιο άνω των 50.000 ευρώ. Τα ποσά των μη καταβληθέντων χρεών προς το Δημόσιο τα οποία σχετίζονται με τις αναφορές αυτές ανέρχονται σε 18,367 δισ. ευρώ.
-278 αναφορές για βεβαιωμένη φοροδιαφυγή άνω των 50.000 ευρώ. Τα ποσά που αναλογούν στα διαπραχθέντα αδικήματα φοροδιαφυγής φτάνουν συνολικά τα 851,05 εκατ. ευρώ.
Τι ισχύει
Όπως εξηγεί ο δικηγόρος Μιχάλης Δημητρακόπουλος όλα άλλαξαν με Ν. 4337/2015 που τέθηκε σε ισχύ στις 17 Οκτωβρίου του 2015. Από τις κυριότερες μεταβολές που επέφερε η ψήφιση του νέου αυτού νόμου ήταν η αναπροσαρμογή (με το άρ. 8 του νόμου αυτού) των ποσών που καθιστούν αξιόποινη τη συμπεριφορά της φοροδιαφυγής και των χρεών προς το Δημόσιο. “Ειδικότερα, ο Ν. 4337/2015 τροποποίησε το άρ. 25 του Ν. 1882/1990, ούτως ώστε, για να διωχθεί πλέον ποινικά ο εκάστοτε οφειλέτης του Δημοσίου, θα πρέπει να οφείλει τουλάχιστον 100.000 ευρώ, τη στιγμή που, πριν την ψήφιση του Ν. 4337/2015, το ελάχιστο ποσό για τη στοιχειοθέτηση ποινικής ευθύνης του οφειλέτη ανερχόταν στις 50.000 ευρώ”.
Σύμφωνα με τον γνωστό δικηγόρο τα παραπάνω συνεπάγονται αυτομάτως ότι:
α) Αποφάσεις ποινικών δικαστηρίων που εκδόθηκαν για χρέη μικρότερα των 100.000 ευρώ και δεν έχουν ακόμη εκτελεστεί, δεν εκτελούνται πλέον
β) Εκκρεμείς υποθέσεις χρεών προς το Δημόσιο για ποσό κάτω των 100.000 ευρώ, οι οποίες δεν έχουν εισαχθεί ακόμη στο αρμόδιο Ποινικό Ακροατήριο, τίθενται αυτομάτως στο αρχείο και
γ) Σε υποθέσεις που έχουν ήδη εισαχθεί σε Ποινικό Ακροατήριο ο κατηγορούμενος αθωώνεται, αφού πλέον η πράξη του είναι ανέγκλητη.
Συνεπώς, η ποινική δίωξη και η τιμώρηση του οφειλέτη προς το Δημόσιο προϋποθέτει πλέον απαραιτήτως οφειλές ποσού άνω των 100.000 ευρώ.
Ούτε ξέπλυμα υπάρχει
Με βάση την νομική ανάλυση του κ. Δημητρακόπουλου, αφενός η κάθε δίωξη για οφειλή προς το δημόσιο είναι πλημμέλημα, αφετέρου δεν υφίσταται δυνατότητα απαγγελίας κατηγορίας για ξέπλυμα βρώμικου χρήματος, παρά μόνον αν αυτός οφείλει πάνω από 200.000 ευρώ. Συγκεκριμένα ο δικηγόρος λέει, πως “είναι καθόλα δυνατή η άσκηση ποινικής δίωξης για το έγκλημα της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και επί οφειλετών προς το Δημόσιο, αν βεβαίως πληρούνται και οι ειδικότερες προϋποθέσεις που θέτει ο Ν. 3691/2008 για τη στοιχειοθέτηση του εγκλήματος της νομιμοποίησης. Παρόλα αυτά, ο ίδιος ο Ν. 3691/2008 εξαιρεί από τον κατάλογο των “βασικών αδικημάτων” την περίπτωση α΄ της παρ. 1 του άρ. 25 του Ν. 1882/1990. Αυτό σημαίνει, με απλά λόγια, ότι, παρόλο που ο οφειλέτης του Δημοσίου για ποσό άνω των 100.000 ευρώ φέρει ποινική ευθύνη για το χρέος του αυτό, είναι δυνατή ποινική του δίωξη για νομιμοποίηση εσόδων μόνο αν αυτός οφείλει – κατόπιν των τροποποιήσεων του Ν. 4337/2015 – άνω των 200.000 ευρώ, μόνο αν, δηλαδή, η περίπτωσή του χρέους του εμπίπτει στην περ. β΄ της παρ. 1 του άρ. 25 του Ν. 1882/1990. Παράλληλα, ποινική δίωξη για νομιμοποίηση εσόδων δεν μπορεί να κινηθεί ούτε στην περίπτωση χρεών που προέρχονται από χρηματικές ποινές ή πρόστιμα που επιβλήθηκαν από δικαστήρια ή από διοικητικές ή άλλες αρχές”.